倒签提单诈骗的危害

【概念说明】

所谓的倒签提单是指实际的装运日期比提单签发日期晚，这也是国际贸易比较常见的一种欺诈现象。 倒签提单行为是伪造单据的行为，属于托运人和轮船公司合谋以欺骗收货人的欺诈行为。收货人一旦有证据证明提单的装船日期是伪造的，就有权拒绝接受单据和拒收货物。收货方不仅可以追究卖方(托运方)的法律责任，而还可以追究轮船公司的责任。

【案例经过】

2005年，中国A贸易公司与美国B贸易公司签订了一项出口货物的合同，合同中，双方约定货物的装船日期为该年11月，以信用证方式结算货款。合同签订后，中国A贸易公司委托中国C运输公司运送货物到目的港美国纽约。但是，由于A公司没有能够很好地组织货源，直到第二年2月才将货物全部备妥，于第二年2月15日装船。中国A公司为了能够如期 结汇 取得货款，要求C海上运输公司按2005年11月的日期签发提单，并凭借提单和其他单据向银行办理了议付手续，收清了全部货款。但是，当货物运抵纽约港时，收货人B公司对装船日期发生了怀疑，遂要求查阅航海日志，C运输公司的船方被迫交出航海日表。B公司在审查航海日志之后，发现了该批货物真正的装船日期是2006年2月15日，比合同约定的装船日期要迟延达3个多月，于是，B公司向当地法院起诉，控告中国A公司和C海上运输公司串谋伪造提单，进行欺诈，既违背了双方合同约定，也违反法律规定，要求法院扣留该C运输公司的运货船只。美国当地法院受理了B贸易公司的起诉，并扣留了该运货 船舶 。在法院的审理过程中，A公司承认了其违约行为，C公司亦意识到其失理之处，遂经多方努力，争取庭外和解，最后，终于与美国B公司达成了协议，由A公司和C公司支付美方A公司赔偿金，A公司方撤销了起诉。

【案件分析】

在本案中，托运人未能及时备妥货物的情况下，应该及时与美方公司取得联系，请求修改信用证，并求得对方的谅解，即使对方不同意如此做，至多也只付违约金，而且只有在美方公司确有损失的前提下才付赔偿金，而不应该要求承运人倒签提单，从而造成了买方和 承运人 共同成为被告，被控合谋伪造单据进行欺诈，既蒙受了经济损失，也丧失商业信誉，实属不该。

这种违约后果无论对卖方或轮船公司都是严重的。所以， 承运人 在遇到托运人要求倒签提单的情况下，要格外谨慎，因为交货人(托运人)要求倒签提单最大的可能是利用此来欺瞒收货方;因为如果收货人同意发货延期付运，那么发货人可以利用要求对方修改信用证的方式，而不必要求倒签提单。所以，在大多数情况下，发货人要求倒签提单多是因为收货人不同意延期装运。在这样的情况下，承运人若签发了倒签提单，则令被收货人认为承运人和托运人共谋伪造单据进行欺诈，从而使承运人卷入不必要的纠纷中。承运人若签发了倒签提单，会造成何种后果呢?提单所注明的日期能否符合信用证规定的结汇的条件之一，如果日期已过，即使是一天时间，银行也会以此为理由拒绝接受，而提单日期的真实性只能由承运人一方才能保证。但如果承运人没能在提单上如实注明装船日期，那么以后，承运人要为因此而造成的损失负责。在一些地区，如美国，甚至会将倒签提单案例入刑事诈骗案处理。